Wprowadzenie
DaneIdentyfikacyjne to blok identyfikacyjny wewnątrz Podmiot2, czyli nabywcy w fakturze FA(3). W przeciwieństwie do sprzedawcy nabywcę można zidentyfikować na kilka sposobów, a schemat wymaga dokładnie jednego z nich. Blok zawiera też nazwę nabywcy (Nazwa).
Cztery opcje identyfikacji
Blok nabywcy przyjmuje jedną z czterech gałęzi:
- NIP — polski numer identyfikacji podatkowej.
- KodUE plus NrVatUE — unijny identyfikator VAT zagranicznego klienta z UE: dwuliterowy kod kraju plus numer VAT.
- KodKraju plus NrID — niepolski, nieunijny identyfikator podatkowy wraz z kodem kraju, który go nadał.
- BrakID — wartość 1, stosowana, gdy nabywca nie ma identyfikatora podatkowego, na przykład osoba prywatna w transakcji B2C.
Ponieważ schemat modeluje te opcje jako wybór, podanie dwóch gałęzi naraz nie przechodzi walidacji. Nazwa (nazwa nabywcy, do 512 znaków) należy do tego samego bloku i jest zawsze dozwolona.
Którą opcję wybrać
Dla polskiego klienta biznesowego podaj NIP. Dla klienta z innego kraju UE podaj KodUE i NrVatUE. Dla klienta spoza UE z lokalnym identyfikatorem podatkowym podaj KodKraju i NrID. Dla osoby prywatnej bez identyfikatora podatkowego podaj BrakID.
NrID to identyfikator tekstowy o długości do 50 znaków i musi mu towarzyszyć dwuliterowy KodKraju kraju, który go nadał. Jeśli nie masz pewności, czy nabywca ma identyfikator podatkowy, ustal to przed wystawieniem faktury: użycie BrakID dla nabywcy, który w rzeczywistości ma NIP, może wymusić późniejszą korektę.
Co robi Notaly
API Notaly przyjmuje identyfikator nabywcy, który wysyłasz, i zapisuje go do właściwej gałęzi. Przykłady w sandboxie używają polskiego nabywcy identyfikowanego numerem NIP, bo to najprostszy przypadek do weryfikacji w środowisku testowym KSeF.
Wybór niewłaściwej gałęzi to najczęstszy błąd w identyfikacji nabywcy. Jeśli klient podał polski NIP, użyj NIP nawet wtedy, gdy ma też numer VAT UE — schemat KSeF oczekuje jednego identyfikatora, a dla transakcji krajowej właściwy jest polski NIP. Numer sprawdzaj w rejestrze, zanim trafi na fakturę, bo pomyłka po wystawieniu kończy się korektą.
Kompletny, poprawny przykład FA(3) z polskim nabywcą identyfikowanym numerem NIP znajdziesz poniżej.
<Faktura xmlns="http://crd.gov.pl/wzor/2025/06/25/13775/" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance">
<Naglowek>
<KodFormularza kodSystemowy="FA (3)" wersjaSchemy="1-0E">FA</KodFormularza>
<WariantFormularza>3</WariantFormularza>
<DataWytworzeniaFa>2026-10-12T07:23:07Z</DataWytworzeniaFa>
<SystemInfo>einvoice-api</SystemInfo>
</Naglowek>
<Podmiot1>
<DaneIdentyfikacyjne><NIP>2745013933</NIP><Nazwa>Example Sp. z o.o. (FICTIONAL)</Nazwa></DaneIdentyfikacyjne>
<Adres><KodKraju>PL</KodKraju><AdresL1>ul. Testowa 1, 00-001 Warszawa</AdresL1></Adres>
</Podmiot1>
<Podmiot2>
<DaneIdentyfikacyjne><NIP>1234563218</NIP><Nazwa>Test Customer S.A. (FICTIONAL)</Nazwa></DaneIdentyfikacyjne>
<Adres><KodKraju>PL</KodKraju><AdresL1>ul. Probna 2, 30-001 Kraków</AdresL1></Adres>
<JST>2</JST>
<GV>2</GV>
</Podmiot2>
<Fa>
<KodWaluty>PLN</KodWaluty>
<P_1>2026-10-12</P_1>
<P_2>FV/2026/10/001</P_2>
<P_13_1>1000.00</P_13_1><P_14_1>230.00</P_14_1>
<P_13_2>301.00</P_13_2><P_14_2>24.08</P_14_2>
<P_15>1555.08</P_15>
<Adnotacje>
<P_16>2</P_16><P_17>2</P_17><P_18>2</P_18><P_18A>2</P_18A>
<Zwolnienie><P_19N>1</P_19N></Zwolnienie>
<NoweSrodkiTransportu><P_22N>1</P_22N></NoweSrodkiTransportu>
<P_23>2</P_23>
<PMarzy><P_PMarzyN>1</P_PMarzyN></PMarzy>
</Adnotacje>
<RodzajFaktury>VAT</RodzajFaktury>
<FaWiersz>
<NrWierszaFa>1</NrWierszaFa>
<P_7>SaaS subscription - October</P_7>
<P_8A>pcs.</P_8A>
<P_8B>1</P_8B>
<P_9A>1000.00</P_9A>
<P_11>1000.00</P_11>
<P_12>23</P_12>
</FaWiersz>
<FaWiersz>
<NrWierszaFa>2</NrWierszaFa>
<P_7>Support</P_7>
<P_8A>hrs.</P_8A>
<P_8B>2</P_8B>
<P_9A>150.50</P_9A>
<P_11>301.00</P_11>
<P_12>8</P_12>
</FaWiersz>
</Fa>
</Faktura>Źródła
Źródło: crd.gov.pl